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本網(wǎng)訊（記者金星 俊明 粟 婧報道）日前，集團(tuán)公司就加強(qiáng)全面預(yù)算管理，規(guī)范預(yù)算管理行為，落實(shí)預(yù)算管理責(zé)任，頒布考核辦法，強(qiáng)調(diào)提高預(yù)算編報質(zhì)量，提高預(yù)算精準(zhǔn)性，推動預(yù)算管理上水平。
《考核辦法》確定了6大原則：一是全面原則。要把全面預(yù)算作為公司生產(chǎn)經(jīng)營工作的綱領(lǐng)。對全面預(yù)算管理中的業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算和財務(wù)預(yù)算，全部納入預(yù)算工作考核范圍。二是科學(xué)原則。預(yù)算編制必須采用“量、本、利”等科學(xué)、先進(jìn)的方法進(jìn)行，做到數(shù)據(jù)翔實(shí)，分析透徹，編制科學(xué)。三是精準(zhǔn)原則。預(yù)算必須準(zhǔn)確，力求實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)。四是目標(biāo)原則。以預(yù)算目標(biāo)為基準(zhǔn)，按預(yù)算執(zhí)行結(jié)果評價經(jīng)營業(yè)績和預(yù)算管理工作質(zhì)量。通過嚴(yán)格的考核，促使責(zé)任單位適時分析控制預(yù)算，不斷修正預(yù)算偏差，確保企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)和年度經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。五是時效原則。按預(yù)算的月度、年度周期，執(zhí)行完畢必須立即考核，以促使預(yù)算工作及時改進(jìn)，預(yù)算管理不斷創(chuàng)新。六是例外原則。對影響預(yù)算執(zhí)行的重大因素，如市場環(huán)境重大變化、政策重大變化、重大自然災(zāi)害等，實(shí)事求是地作為特殊情況處理。
為強(qiáng)化預(yù)算考核工作，集團(tuán)公司設(shè)立預(yù)算考核委員會。預(yù)算考核委員會對董事會負(fù)責(zé)。主任由董事長兼任，副主任由分管審計、考核的領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。財務(wù)、勞資社保、人力資源、審計、企管業(yè)考、紀(jì)檢監(jiān)察、辦公室等部門主要負(fù)責(zé)人為委員。
各原煤、非煤單位是預(yù)算編制的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)按集團(tuán)公司預(yù)算編制辦法的規(guī)定及時提供全面、科學(xué)、準(zhǔn)確、規(guī)范的預(yù)算資料；集團(tuán)公司各專業(yè)部門負(fù)責(zé)指導(dǎo)原煤、非煤單位的預(yù)算編制工作，負(fù)責(zé)本部門聯(lián)責(zé)指標(biāo)的匯總、審查和執(zhí)行過程的檢查監(jiān)督，負(fù)責(zé)聯(lián)責(zé)指標(biāo)執(zhí)行偏差分析，制定糾偏措施。
集團(tuán)公司預(yù)算考核對象為所屬各單位的主要負(fù)責(zé)人和分管業(yè)務(wù)預(yù)算、財務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算的負(fù)責(zé)人；集團(tuán)公司總部有聯(lián)責(zé)指標(biāo)的部門負(fù)責(zé)人。
《考核辦法》要求，全面預(yù)算工作必須建立預(yù)算執(zhí)行分析報告制度。各單位和總部相關(guān)部室應(yīng)分月度、年度定期召開經(jīng)濟(jì)活動分析會，對全面預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)度、執(zhí)行偏差進(jìn)行全面跟蹤分析，分月度、季度、年度形成預(yù)算執(zhí)行分析報告。各部門和單位月度預(yù)算考核意見，須在25日前報集團(tuán)公司考核委員會。
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